Het onderstaand overzicht geeft inzicht in het verloop van het eigen vermogen van de huidige bestuursperiode.
Datum | WAR | VAR | Totaal | Bestemmings | Totaal eigen |
|---|---|---|---|---|---|
alg. reserve | reserves | vermogen | |||
Saldo 1/1/2018 | 3.672.932 | 2.652.789 | 6.325.721 | 17.687.558 | 24.013.279 |
Saldo 1/1/2019 | 3.810.568 | 2.512.406 | 6.322.974 | 16.095.288 | 22.418.262 |
Saldo 1/1/2020 | 10.011.077 | 1.768.967 | 11.780.044 | 9.876.917 | 21.656.961 |
Saldo 1/1/2021 | 10.817.987 | 1.845.728 | 12.663.715 | 11.044.646 | 23.708.361 |
Saldo 1/1/2022 | 11.569.396 | 2.745.483 | 14.314.879 | 8.603.897 | 22.918.776 |
Uit het overzicht blijkt:
1. Het totale eigen vermogen is in de huidige bestuursperiode niet substantieel gewijzigd;
2. De samenstelling van het eigen vermogen is in deze periode gewijzigd als gevolg van de notitie Reserves en Voorzieningen in 2019.
Hieronder is het verloop van de reserves en voorzieningen voor de komende jaren op hoofdlijnen zichtbaar. Zichtbaar is dat de Algemene Reserve jaarlijks toeneemt, de VAR constant blijft en de bestemmingsreserves door aanwendingen afnemen.
Verloop Reserves en Voorz. | 1-1-2022 | 1-1-2023 | 1-1-2024 | 1-1-2025 | 1-1-2026 |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene Reserves: | |||||
- Algemene Reserve (WAR) | 11.569.396 | 12.215.849 | 12.769.131 | 13.270.663 | 13.721.695 |
- Vrije Reserve (VAR) | 2.745.483 | 2.745.483 | 2.745.483 | 2.745.483 | 2.745.483 |
Totaal Algemene Reserves | 14.314.879 | 14.961.332 | 15.514.614 | 16.016.146 | 16.467.178 |
Bestemmingsreserves: | |||||
- Bufferreserve Gronden | 1.427.342 | 1.427.342 | 1.427.342 | 1.427.342 | 1.427.342 |
- Herstructureringsfonds | 58.596 | 58.596 | 58.596 | 58.596 | 58.596 |
- Nog uit te voeren werken | 2.500.000 | 2.500.000 | 2.500.000 | 2.500.000 | 2.500.000 |
- Generatiepact | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 |
- Bedrijfsvoering | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Aanpassing N 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- O'houd gem. gebouwen | 225 | 225 | 225 | 225 | 225 |
- O'houd zwembaden | 70.412 | 60.412 | 50.412 | 40.412 | 30.412 |
- Dorpshuis Exloo (vh.Welz.acc.) | 28.038 | 28.038 | 28.038 | 28.038 | 28.038 |
- Reserve Kern & Kader | 34.194 | 34.194 | 34.194 | 34.194 | 34.194 |
- Reserve Riolering | 229.664 | 229.664 | 229.664 | 229.664 | 166.854 |
- Reserve Afval | 69.196 | 69.196 | 69.196 | 69.196 | 69.196 |
- Reserve ATC Borger | 169.656 | 169.656 | 169.656 | 169.656 | 169.656 |
- Res. deelgeb.visie de Monden | 140.000 | 120.000 | 100.000 | 80.000 | 60.000 |
- Onderwijshuisvesting | 40.969 | 40.969 | 40.969 | 40.969 | 40.969 |
- Gekoppelde Reserves | 3.535.605 | 3.381.479 | 3.227.254 | 3.072.924 | 2.918.484 |
Totaal Bestemmingsreserves | 8.603.897 | 8.419.771 | 8.235.546 | 8.051.216 | 7.803.966 |
Totaal Reserves | 22.918.776 | 23.381.103 | 23.750.160 | 24.067.362 | 24.271.144 |
Voorzieningen; | |||||
- Voorz. Weth. Pensioenen | 2.170.214 | 2.247.214 | 2.324.214 | 2.401.214 | 2.478.214 |
- Voorz. Afval | 12.312 | 12.312 | 12.312 | 12.312 | 12.312 |
- Voorz. Riolering | 517.395 | 517.395 | 517.395 | 517.395 | 517.395 |
- Voorz. de Monden | 55.392 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Overschrijdingsregeling | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Ntm kst. GB Langhieten | 57.945 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Hunzevallei | 53.252 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Wegen/verkeer Rijksuitk. | 261.906 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Anne de Vriesstraat | 54.785 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Hart van Exloo | 242.483 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Grafo'houd Aukje Wolf | 11.202 | 10.513 | 9.824 | 9.135 | 8.446 |
- Voorz. Natuurpark Aukje Wolf | 113.103 | 105.792 | 98.481 | 91.170 | 83.859 |
- Voorz. Ontw. Poelk. Ellershaar | 70.000 | 80.000 | 90.000 | 100.000 | 110.000 |
Totaal Voorzieningen | 3.619.989 | 2.973.226 | 3.052.226 | 3.131.226 | 3.210.226 |
Totaal Reserves en Voorz. | 26.538.765 | 26.354.329 | 26.802.386 | 27.198.588 | 27.481.370 |
Onderstaand geven we de afzonderlijke mutaties van onze reserves en voorzieningen weer over de periode 2022-2025. Te zien is dat de algemene reserves toenemen en de voorzieningen en bestemmingsreserves afnemen.
Mutaties Reserves en Voorz. | Mutatie 2022 | Mutatie 2023 | Mutatie 2024 | Mutatie 2025 |
|---|---|---|---|---|
Algemene Reserves: | ||||
- Algemene Reserve (WAR) | 646.453 | 553.282 | 501.532 | 451.032 |
- Vrije Reserve (VAR) | 500.000 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Algemene Reserves | 1.146.453 | 553.282 | 501.532 | 451.032 |
Bestemmingsreserves: | ||||
- Bufferreserve Gronden | -500.000 | |||
- O; houd zwembaden | -10.000 | -10.000 | -10.000 | -10.000 |
- Reserve Riolering | 0 | 0 | 0 | -62.810 |
- Res. deelgeb.visie de Monden | -20.000 | -20.000 | -20.000 | -20.000 |
- Gekoppelde Reserves | -154.126 | -154.225 | -154.330 | -154.440 |
Totaal Bestemmingsreserves | -684.126 | -184.225 | -184.330 | -247.250 |
Totaal Reserves | 462.327 | 369.057 | 317.202 | 203.782 |
Voorzieningen; | ||||
- Voorz. Weth. Pensioenen | 77.000 | 77.000 | 77.000 | 77.000 |
- Voorz. Riolering | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. de Monden | -55.392 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Overschrijdingsregeling | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Ntm kst. GB Langhieten | -57.945 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Hunzevallei | -53.252 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Wegen/verkeer Rijksuitk. | -261.906 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Anne de Vriesstraat | -54.785 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Hart van Exloo | -242.483 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Grafo'houd Aukje Wolf | -689 | -689 | -689 | -689 |
- Voorz. Natuurpark Aukje Wolf | -7.311 | -7.311 | -7.311 | -7.311 |
- Voorz. Ontw. Poelk. Ellershaar | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
Totaal Voorzieningen | -646.763 | 79.000 | 79.000 | 79.000 |
Totaal Reserves en Voorzieningen | -184.436 | 448.057 | 396.202 | 282.782 |